河北銀行今年上半年凈利潤(rùn)同比降13.5%，主要因信用減值損失同比大增31.02%。今年上半年末，該行資本充足率、核心一級(jí)資本充足率均較上年末下降

《投資時(shí)報(bào)》研究員田文會(huì)

由于信用減值損失增長(zhǎng)過快，河北銀行股份有限公司(下稱河北銀行)今年上半年業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)失速，這也將影響到該行資本的內(nèi)生性補(bǔ)充。

【資料圖】

據(jù)河北銀行近日披露的半年報(bào)，今年上半年，該行營(yíng)業(yè)收入同比增6.06%，不過凈利潤(rùn)同比降13.5%，主要因信用減值損失同比大增31.02%。

此前，河北銀行維持了較高的凈利潤(rùn)增速。2021年和2022年，該行凈利潤(rùn)同比增速分別為21.65%和16.87%。2022年上半年，該行凈利潤(rùn)同比增速為4.18%。

資本充足方面，今年上半年末，河北銀行資本充足率與核心一級(jí)資本充足率分別為12.77%、8.68%，皆較上年末下降。

河北銀行尋求通過定增來(lái)補(bǔ)充核心資本，中國(guó)證監(jiān)會(huì)已于2月15日核準(zhǔn)該行定向發(fā)行不超過10億股新股。不過，凈利潤(rùn)下降對(duì)于該行內(nèi)生性資本補(bǔ)充也會(huì)有不利影響。

《投資時(shí)報(bào)》研究員還注意到，今年二季度，河北銀行累計(jì)開展授信類一般關(guān)聯(lián)交易的交易金額大增，合計(jì)為115.5億元。而2022年上半年，該行累計(jì)開展授信類一般關(guān)聯(lián)交易的交易金額合計(jì)只有13.2億元。

《投資時(shí)報(bào)》就上述凈利潤(rùn)下降、資本充足率下降等問題向河北銀行發(fā)送了溝通函，截至發(fā)稿尚未收到回復(fù)。

凈利潤(rùn)下降

由于信用減值損失大幅增長(zhǎng)，河北銀行今年上半年在營(yíng)收增長(zhǎng)的同時(shí)，凈利潤(rùn)卻出現(xiàn)了下降。

具體來(lái)看，今年上半年，該行營(yíng)業(yè)收入為59.14億元，同比增6.06%；凈利潤(rùn)為12.95億元，同比降13.5%，增速低于同期商業(yè)銀行凈利潤(rùn)同比增速2.6%。凈利潤(rùn)下降主要因?yàn)樾庞脺p值損失同比增長(zhǎng)導(dǎo)致營(yíng)業(yè)支出同比增長(zhǎng)15.53%。

營(yíng)業(yè)收入中，手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入為1.96億元，同比下降21.91%。

河北銀行今年上半年?duì)I業(yè)支出中，信用減值損失為31.17億元，同比增長(zhǎng)31.02%。

據(jù)河北銀行過往年報(bào)，2020年—2022年，該行信用減值損失分別為38.25億元、41.96億元、41.96億元。2020年末—2022年末，該行不良貸款率分別為1.98%、1.77%、1.52%；撥備覆蓋率分別為133.41%、175.43%、181.66%。

7月27日，聯(lián)合資信評(píng)估股份有限公司發(fā)布《河北銀行股份有限公司2023年跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告》(下稱《評(píng)級(jí)報(bào)告》)。據(jù)《評(píng)級(jí)報(bào)告》，2022年，受區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型、房地產(chǎn)融資政策調(diào)控等因素影響，河北銀行部分貸款客戶經(jīng)營(yíng)及現(xiàn)金流壓力加大，信貸資產(chǎn)質(zhì)量仍面臨一定下行壓力。截至2022年末，河北銀行不良貸款主要集中在批發(fā)零售業(yè)和制造業(yè)，上述兩個(gè)行業(yè)不良貸款余額分別占母公司口徑不良貸款余額的26.86%和21.24%。河北銀行2022年合計(jì)處置不良貸款40.59億元，其中清收化解13.22億元，全額核銷21.09億元，資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓6.28億元。

《評(píng)級(jí)報(bào)告》稱，河北銀行加大不良貸款的核銷力度維持信貸資產(chǎn)質(zhì)量，撥備消耗較大導(dǎo)致?lián)軅涓采w率波動(dòng)幅度相對(duì)較大，考慮到當(dāng)前外部環(huán)境對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量帶來(lái)的下行壓力以及對(duì)不良貸款的核銷需要，撥備水平提升情況需關(guān)注。

同時(shí)，在投資資產(chǎn)方面，《評(píng)級(jí)報(bào)告》稱，2022年，河北銀行自營(yíng)投資規(guī)模呈上升趨勢(shì)。從結(jié)構(gòu)上看，河北銀行持續(xù)壓降非標(biāo)準(zhǔn)化資產(chǎn)持有規(guī)模，一方面保持對(duì)標(biāo)準(zhǔn)化債券配置力度，同時(shí)加大了對(duì)基金產(chǎn)品的投資規(guī)模。投資資產(chǎn)質(zhì)量則有所下行。2022年，河北銀行發(fā)生信用減值的金融投資規(guī)模仍相對(duì)較大，在市場(chǎng)違約風(fēng)險(xiǎn)上升的環(huán)境下，投資組合的風(fēng)險(xiǎn)管理情況需關(guān)注。

具體來(lái)看，截至2022年末，河北銀行以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融投資納入第三階段的規(guī)模為3.19億元，第三階段預(yù)期信用減值準(zhǔn)備余額3.56億元；以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)納入第三階段的規(guī)模為52.47億元，第三階段預(yù)期信用減值準(zhǔn)備余額為22.42億元；投資資產(chǎn)中計(jì)入第三階段的資產(chǎn)余額較上年略有增長(zhǎng)，考慮到計(jì)入第三階段投資資產(chǎn)未來(lái)可能存在減值準(zhǔn)備計(jì)提需求進(jìn)一步上升的可能，需持續(xù)關(guān)注后續(xù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的計(jì)提情況。

資本充足方面，今年上半年末，河北銀行資本充足率、一級(jí)資本充足率、核心一級(jí)資本充足率分別為12.77%、12.52%、8.68%，較上年末14.38%、13.17%、9.12%下降。

據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)信息，今年2月15日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)河北銀行定向發(fā)行不超過10億股新股。若成功實(shí)施，可以補(bǔ)充該行核心一級(jí)資本。

河北銀行2022年年報(bào)顯示，2022年9月28日，該行2022年第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過了《河北銀行2022年增資擴(kuò)股方案》等議案。

《評(píng)級(jí)報(bào)告》稱，2022年，隨著資產(chǎn)端業(yè)務(wù)規(guī)模的提升，河北銀行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)規(guī)模保持增長(zhǎng)，但隨著對(duì)權(quán)重較低的小微企業(yè)貸款投放規(guī)模的提升帶來(lái)的貸款業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)系數(shù)較上年末有所下降；2022年成功發(fā)行80億元無(wú)固定期限資本債券對(duì)一級(jí)資本充足率和資本充足率指標(biāo)提升效果明顯，但考慮到資產(chǎn)端業(yè)務(wù)持續(xù)發(fā)展對(duì)資本帶來(lái)的消耗，核心一級(jí)資本仍面臨一定補(bǔ)充壓力，未來(lái)需關(guān)注核心一級(jí)資本補(bǔ)充情況。

授信類一般關(guān)聯(lián)交易金額大增

地方銀行的關(guān)聯(lián)交易也較受關(guān)注。今年二季度，河北銀行授信類一般關(guān)聯(lián)交易金額上升較快。

7月3日，河北銀行公告，今年二季度，該行累計(jì)開展授信類一般關(guān)聯(lián)交易7筆，交易金額合計(jì)115.5億元，其中4筆關(guān)聯(lián)方銀行同業(yè)授信額度109億元。1月10日，河北銀行公告，2022年，該行累計(jì)開展授信類一般關(guān)聯(lián)交易31筆，交易金額合計(jì)50.35億元。

據(jù)河北銀行2022年年報(bào)披露的關(guān)聯(lián)交易，2022年末，該行與主要股東的交易中，發(fā)放貸款和墊款為36.78億元；與其他關(guān)聯(lián)方之間的交易中，發(fā)放貸款和墊款為29.79億元；與子公司的交易中，拆出資金13.22億元。

2022年7月10日，河北銀行公告，2022年上半年，該行累計(jì)開展授信類一般關(guān)聯(lián)交易8筆，交易金額合計(jì)13.2億元。

與2022年同期相比，河北銀行今年二季度授信類一般關(guān)聯(lián)交易增長(zhǎng)迅速，其中，關(guān)聯(lián)方銀行同業(yè)授信額度大幅增長(zhǎng)。

近期，河北銀行董事會(huì)成員也可能發(fā)生變動(dòng)。

6月2日，河北銀行發(fā)布2023年第一次臨時(shí)股東大會(huì)通知，該行將于6月19日召開2023年第一次臨時(shí)股東大會(huì)，會(huì)議審議事項(xiàng)包括選舉劉明、敬宗泉、張貞為該行第七屆董事會(huì)董事。

國(guó)家金融監(jiān)督管理總局官網(wǎng)信息顯示，7月26日，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局河北監(jiān)管局批復(fù)核準(zhǔn)劉明、張貞河北銀行董事任職資格。

據(jù)河北銀行2022年年報(bào)，報(bào)告期內(nèi)，該行第七屆董事會(huì)由15名董事組成，包括4名執(zhí)行董事、6名股權(quán)董事、4名獨(dú)立董事(其中1名獨(dú)立董事任職資格尚待核準(zhǔn))和1名職工代表董事。董事會(huì)成員名單中，尚無(wú)上述三人的名字。

河北銀行最受關(guān)注的還是該行上市進(jìn)程。

2022年末，河北銀行撤回上市輔導(dǎo)備案。據(jù)報(bào)道，當(dāng)時(shí)河北銀行表示，該行是根據(jù)監(jiān)管指導(dǎo)意見，綜合考慮資本市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，特別是銀行業(yè)估值情況和注冊(cè)制改革推進(jìn)等因素，進(jìn)行的終止輔導(dǎo)。這僅是對(duì)以前輔導(dǎo)工作狀態(tài)的更新，并不會(huì)改變和影響該行后續(xù)上市的目標(biāo)與計(jì)劃。河北銀行將根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和資本補(bǔ)充需要擇機(jī)啟動(dòng)公開上市。

如今，全面注冊(cè)制改革已實(shí)施，銀行業(yè)估值也有修復(fù)勢(shì)頭，不知河北銀行會(huì)否重啟上市。

河北銀行資本充足情況

數(shù)據(jù)來(lái)源：河北銀行半年報(bào)