河北銀行今年上半年凈利潤同比降13.5%，主要因信用減值損失同比大增31.02%。今年上半年末，該行資本充足率、核心一級資本充足率均較上年末下降

《投資時報》研究員田文會

由于信用減值損失增長過快，河北銀行股份有限公司(下稱河北銀行)今年上半年業(yè)績增長失速，這也將影響到該行資本的內(nèi)生性補充。

【資料圖】

據(jù)河北銀行近日披露的半年報，今年上半年，該行營業(yè)收入同比增6.06%，不過凈利潤同比降13.5%，主要因信用減值損失同比大增31.02%。

此前，河北銀行維持了較高的凈利潤增速。2021年和2022年，該行凈利潤同比增速分別為21.65%和16.87%。2022年上半年，該行凈利潤同比增速為4.18%。

資本充足方面，今年上半年末，河北銀行資本充足率與核心一級資本充足率分別為12.77%、8.68%，皆較上年末下降。

河北銀行尋求通過定增來補充核心資本，中國證監(jiān)會已于2月15日核準該行定向發(fā)行不超過10億股新股。不過，凈利潤下降對于該行內(nèi)生性資本補充也會有不利影響。

《投資時報》研究員還注意到，今年二季度，河北銀行累計開展授信類一般關聯(lián)交易的交易金額大增，合計為115.5億元。而2022年上半年，該行累計開展授信類一般關聯(lián)交易的交易金額合計只有13.2億元。

《投資時報》就上述凈利潤下降、資本充足率下降等問題向河北銀行發(fā)送了溝通函，截至發(fā)稿尚未收到回復。

凈利潤下降

由于信用減值損失大幅增長，河北銀行今年上半年在營收增長的同時，凈利潤卻出現(xiàn)了下降。

具體來看，今年上半年，該行營業(yè)收入為59.14億元，同比增6.06%；凈利潤為12.95億元，同比降13.5%，增速低于同期商業(yè)銀行凈利潤同比增速2.6%。凈利潤下降主要因為信用減值損失同比增長導致營業(yè)支出同比增長15.53%。

營業(yè)收入中，手續(xù)費及傭金凈收入為1.96億元，同比下降21.91%。

河北銀行今年上半年營業(yè)支出中，信用減值損失為31.17億元，同比增長31.02%。

據(jù)河北銀行過往年報，2020年—2022年，該行信用減值損失分別為38.25億元、41.96億元、41.96億元。2020年末—2022年末，該行不良貸款率分別為1.98%、1.77%、1.52%；撥備覆蓋率分別為133.41%、175.43%、181.66%。

7月27日，聯(lián)合資信評估股份有限公司發(fā)布《河北銀行股份有限公司2023年跟蹤評級報告》(下稱《評級報告》)。據(jù)《評級報告》，2022年，受區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型、房地產(chǎn)融資政策調(diào)控等因素影響，河北銀行部分貸款客戶經(jīng)營及現(xiàn)金流壓力加大，信貸資產(chǎn)質(zhì)量仍面臨一定下行壓力。截至2022年末，河北銀行不良貸款主要集中在批發(fā)零售業(yè)和制造業(yè)，上述兩個行業(yè)不良貸款余額分別占母公司口徑不良貸款余額的26.86%和21.24%。河北銀行2022年合計處置不良貸款40.59億元，其中清收化解13.22億元，全額核銷21.09億元，資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓6.28億元。

《評級報告》稱，河北銀行加大不良貸款的核銷力度維持信貸資產(chǎn)質(zhì)量，撥備消耗較大導致?lián)軅涓采w率波動幅度相對較大，考慮到當前外部環(huán)境對信貸資產(chǎn)質(zhì)量帶來的下行壓力以及對不良貸款的核銷需要，撥備水平提升情況需關注。

同時，在投資資產(chǎn)方面，《評級報告》稱，2022年，河北銀行自營投資規(guī)模呈上升趨勢。從結(jié)構(gòu)上看，河北銀行持續(xù)壓降非標準化資產(chǎn)持有規(guī)模，一方面保持對標準化債券配置力度，同時加大了對基金產(chǎn)品的投資規(guī)模。投資資產(chǎn)質(zhì)量則有所下行。2022年，河北銀行發(fā)生信用減值的金融投資規(guī)模仍相對較大，在市場違約風險上升的環(huán)境下，投資組合的風險管理情況需關注。

具體來看，截至2022年末，河北銀行以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資納入第三階段的規(guī)模為3.19億元，第三階段預期信用減值準備余額3.56億元；以攤余成本計量的金融資產(chǎn)納入第三階段的規(guī)模為52.47億元，第三階段預期信用減值準備余額為22.42億元；投資資產(chǎn)中計入第三階段的資產(chǎn)余額較上年略有增長，考慮到計入第三階段投資資產(chǎn)未來可能存在減值準備計提需求進一步上升的可能，需持續(xù)關注后續(xù)對風險資產(chǎn)減值準備的計提情況。

資本充足方面，今年上半年末，河北銀行資本充足率、一級資本充足率、核心一級資本充足率分別為12.77%、12.52%、8.68%，較上年末14.38%、13.17%、9.12%下降。

據(jù)中國證監(jiān)會官網(wǎng)信息，今年2月15日，中國證監(jiān)會核準河北銀行定向發(fā)行不超過10億股新股。若成功實施，可以補充該行核心一級資本。

河北銀行2022年年報顯示，2022年9月28日，該行2022年第二次臨時股東大會審議通過了《河北銀行2022年增資擴股方案》等議案。

《評級報告》稱，2022年，隨著資產(chǎn)端業(yè)務規(guī)模的提升，河北銀行風險加權(quán)資產(chǎn)規(guī)模保持增長，但隨著對權(quán)重較低的小微企業(yè)貸款投放規(guī)模的提升帶來的貸款業(yè)務結(jié)構(gòu)調(diào)整，風險資產(chǎn)系數(shù)較上年末有所下降；2022年成功發(fā)行80億元無固定期限資本債券對一級資本充足率和資本充足率指標提升效果明顯，但考慮到資產(chǎn)端業(yè)務持續(xù)發(fā)展對資本帶來的消耗，核心一級資本仍面臨一定補充壓力，未來需關注核心一級資本補充情況。

授信類一般關聯(lián)交易金額大增

地方銀行的關聯(lián)交易也較受關注。今年二季度，河北銀行授信類一般關聯(lián)交易金額上升較快。

7月3日，河北銀行公告，今年二季度，該行累計開展授信類一般關聯(lián)交易7筆，交易金額合計115.5億元，其中4筆關聯(lián)方銀行同業(yè)授信額度109億元。1月10日，河北銀行公告，2022年，該行累計開展授信類一般關聯(lián)交易31筆，交易金額合計50.35億元。

據(jù)河北銀行2022年年報披露的關聯(lián)交易，2022年末，該行與主要股東的交易中，發(fā)放貸款和墊款為36.78億元；與其他關聯(lián)方之間的交易中，發(fā)放貸款和墊款為29.79億元；與子公司的交易中，拆出資金13.22億元。

2022年7月10日，河北銀行公告，2022年上半年，該行累計開展授信類一般關聯(lián)交易8筆，交易金額合計13.2億元。

與2022年同期相比，河北銀行今年二季度授信類一般關聯(lián)交易增長迅速，其中，關聯(lián)方銀行同業(yè)授信額度大幅增長。

近期，河北銀行董事會成員也可能發(fā)生變動。

6月2日，河北銀行發(fā)布2023年第一次臨時股東大會通知，該行將于6月19日召開2023年第一次臨時股東大會，會議審議事項包括選舉劉明、敬宗泉、張貞為該行第七屆董事會董事。

國家金融監(jiān)督管理總局官網(wǎng)信息顯示，7月26日，國家金融監(jiān)督管理總局河北監(jiān)管局批復核準劉明、張貞河北銀行董事任職資格。

據(jù)河北銀行2022年年報，報告期內(nèi)，該行第七屆董事會由15名董事組成，包括4名執(zhí)行董事、6名股權(quán)董事、4名獨立董事(其中1名獨立董事任職資格尚待核準)和1名職工代表董事。董事會成員名單中，尚無上述三人的名字。

河北銀行最受關注的還是該行上市進程。

2022年末，河北銀行撤回上市輔導備案。據(jù)報道，當時河北銀行表示，該行是根據(jù)監(jiān)管指導意見，綜合考慮資本市場動態(tài)，特別是銀行業(yè)估值情況和注冊制改革推進等因素，進行的終止輔導。這僅是對以前輔導工作狀態(tài)的更新，并不會改變和影響該行后續(xù)上市的目標與計劃。河北銀行將根據(jù)業(yè)務發(fā)展和資本補充需要擇機啟動公開上市。

如今，全面注冊制改革已實施，銀行業(yè)估值也有修復勢頭，不知河北銀行會否重啟上市。

河北銀行資本充足情況

數(shù)據(jù)來源：河北銀行半年報